1、看準企業、看準老板。對于那些一門心思只想偷漏稅的企業，代理記帳會計一定不要介入。對于那些品行不端的老板，代理記帳會計也一定要敬而遠之。有些老板說話很中聽，但很難看透，這就需要代理記帳會計積累經驗，適時進行分析判斷。一般來說，企業老板對稅收的態度直接影響該企業所承擔的稅務風險，代理記帳會計可以通過與他們的交談而有所察覺。

2、不要涉獵多個行業。代理記帳會計要根據自己的能力和特長，在一個熟悉的行業或與之相近的行業中選擇企業，不要涉獵多個行業，也不能承攬自己不能勝任的客戶。

3、健全財務手續，劃清經濟責任。代理記帳會計在上任前。首先，應主動和企業簽訂聘用協議，明確雙方的權利和義務。其次，一定要把住交接關，對“爛攤子”不能輕易接手。有些企業的前任會計由于某種原因不辭而別，新任會計此時更應當謹慎從事，要把“丑話說在前頭”，必要時應當建議老板聘請中介機構進行審計，然后監交。